Калькулятор НДС

Как пользоваться онлайн-калькулятором НДС

Онлайн-калькулятор НДС — удобный инструмент, который поможет быстро рассчитать сумму налога.

Чтобы произвести расчет:

1. Выберите ставку НДС — 22%, 10%, 7% или 5%.
2. Выберите, что нужно рассчитать — выделить НДС или начислить НДС.
3. Укажите стоимость товара / услуги — введите сумму в поле «Цена».
4. Получите результат расчета в числовом виде и прописью.

Расчет НДС

Рассчитать НДС можно с помощью нашего онлайн-калькулятора или применив специальные формулы.

Как выделить НДС из суммы

Для расчета НДС из уплаченной суммы используется формула:

1. НДС = Сумма × Ставка НДС / (Ставка НДС + 100)

Пример расчета: предположим, что компания ООО «Рога и Копыта» приобрела оборудование для своего офиса на сумму 450 000 рублей с НДС в размере 22%.

1. НДС = 450 000 × 22 / (22 + 100) = 81 147 руб. 54 коп.

Таким образом, НДС на оборудование для офиса компании составляет 81 147 руб. 54 коп.

Как начислить НДС

Начислить НДС можно с помощью формулы:

1. Сумма с НДС = Сумма × (Ставка НДС + 100) / 100

Пример расчета: допустим, у компании ООО «Весело и Точка» есть заказ на 15 комплектов мебели. Цена за комплект без НДС составляет 12 500 рублей. Рассчитаем НДС по ставке 22%.

Итак, общая стоимость заказа:

1. Сумма = 15 × 12500 = 187 500 рублей.

Начисляем НДС:

1. Сумма с НДС = 187 500 × (22 + 100) / 100 = 228 750 рублей.

Вычисляем НДС:

1. НДС = 228 750 − 187 500 = 41 250 рублей.

Что такое НДС и кто его платит

НДС (налог на добавленную стоимость) — это косвенный налог, который включается в стоимость большинства товаров и услуг. По сути, НДС — это надбавка к цене, которую платит конечный потребитель.

НДС платят:

1. Организации на общей системе налогообложения (ОСНО).
2. Индивидуальные предприниматели (ИП) на ОСНО.
3. Импортеры товаров - при ввозе товаров в РФ из-за границы.

Организации и ИП на упрощенной системе налогообложения (УСН), едином налоге на вмененный доход (ЕНВД), патентной системе освобождены от уплаты НДС, за некоторыми исключениями (при импорте или выставлении счетов-фактур с НДС).

Ставки НДС в 2026 году

В России действуют три ставки НДС:

1. 22% — основная ставка для большинства товаров и услуг.
2. 10% — пониженная ставка для некоторых социально значимых категорий (продукты питания, товары для детей, лекарства, печатные издания и т.д.).
3. 0% — ставка при экспорте товаров, международных перевозках и некоторых других операциях.

Две ставки НДС для налогоплательщиков на УСН:

1. 5% — если сумма доходов за предшествующий налоговый период от 20 до 272,5 млн. руб.
2. 7% — если сумма доходов за предшествующий налоговый период от 272,5 до 490,5 млн. руб.